제 목 : 농가 가계운영 진단표 활용법

  우리들은 세상을 살아가면서 자녀교육이나 집안의 대소사와 같이 단계별로 또는 주기적으로 밟아야 하는 과정을 경험하게 됩니다. 이런 일들을 잘 처리하기 위해서는 얼마만큼의 돈이 필요합니다. 만일 이러한 돈들이 미리 준비되지 못하였다면 많은 어려움을 겪게 되겠지요. 각 가정은 복잡한 경제환경 속에서 다양한 재정문제를 경험하게 됩니다. 재정문제의 종류가 다양해지고 빈도가 계속 증가하고 있기에 이러한 문제에 능동적으로 대처하기 위해서는 필요한 일이 있습니다. 그것은 바로 재무관리를 체계적으로 실천하는 것입니다. 그렇다면, 가정의 안정적인 재정관리를 왜 해야 하는지 그 필요성을 구체적으로 살펴봅시다.

  첫째는 몫 돈이 들어가는 일이 생기기 때문입니다. 결혼을 하여 자녀를 출산하고, 주택을 마련하거나 개량하는 일, 부모님의 환갑과 칠순잔치, 자녀의 교육과 결혼 등 이러한 일들은 우리가 살면서 단계적으로 겪게 되는 일입니다. 우리는 이것을 생활주기라고 합니다. 생활주기 과정에서 생기는 이러한 일들은 일시에 많은 지출을 요구합니다. 그러므로 우리 가정에 상당한 재정적 부담을 가져오게 됩니다. 이러한 재정적 부담을 줄이기 위해서는 미리 미리 계획적으로 준비하여야 할 것입니다.

  둘째는 예측불가능한 일이 생기기 때문입니다. 현대에서 가장 무서운 것이 교통사고라고 합니다. 이처럼 교통사고 및 각종 질병 등은 우리가 원하지 않음에도 불구하고 예기치 않게 발생할 수 있는 일입니다. 특히 농사를 짓는 농업인의 경우 사고로 병원에 몇달만 있으면 한해 농사를 망칠 수도 있습니다. 이럴 경우 가정경제는 심각한 타격을 받게 될 것입니다. 그러므로 이러한 사고, 사건의 발생시에도 안정적으로 가정을 이끌어 갈 수 있도록 계획하고 준비하는 것이 필요합니다.

  셋째 평균수명이 연장되었기 때문입니다. 현대의학의 발달로 평균수명이 점차 연장되고 있습니다. 평균수명의 연장은 노후생활기간이 길어지고 있다는 것입니다. 농업은 은퇴가 없는 산업이라고는 하지만 노화로 인하여 노동생산성이 떨어지게 되는 것은 피할 수 없기에 노후의 안정적인 생활을 위하여는 장기적인 계획을 가지고 사전에 준비하는 것이 필요합니다.

  넷째는 소비환경의 변화입니다. 요즘은 가정에서도 전화와 인터넷을 통해 얼마든지 쇼핑을 할 수 있고, 은행업무도 볼 수 있는 첨단의 소비환경이 갖추어져 있습니다. 그러나 이러한 환경은 자칫 우리에게 과소비를 유발하기도 하기에 항상 자신의 소비생활을 점검하고 계획적으로 수행해야 가계의 안정성을 확보할 수 있을 것입니다.

  재무설계를 하기 위해서는 현재의 재정상태를 잘 파악하는 일이 최우선입니다. 재정상태 파악시 현재의 나이, 소득, 재산, 생활수준 등을 감안하여 장래의 수입과 지출을 정확하게 예상하는 것이 필요합니다. 체계적으로 잘 수립된 재무계획은 보다 많은 가족들에게 만족감을 주고 원하는 목표달성에 더욱 빨리 접근할 수 있을 것입니다.

  그렇다면 재정상태 평가는 어떻게 할 수 있을까요? 현재 나의 위치를 잘 파악하는 것이 중요합니다. 그리고 가족원의 욕구를 달성하기 위해 얼마나 돈이 더 필요한지, 나의 재무상태 또는 살아가는 방식은 건전한지 등을 알아야 합니다.

  특히 농가는 소득이 불규칙한데, 지출은 고정적이기 때문에 자칫하면 균형을 잃기 쉬워 더더욱 재정상태 파악을 통한 재무계획이 필요한 것입니다. 지금부터 복잡하게만 느껴지는 재정상태 평가과정을 몇 개의 지표를 기준으로 분석하여 보도록 하겠습니다.

  우리는 재정상태를 경제적인 안정도와 유동성 보유정도, 부채부담 능력, 금융자산 축적정도 등 4가지 영역으로 평가할 것입니다. 재정상태 평가의 잣대를 우리는 농가 가계운영진단지표라고 합니다. 이것은 우리 가정의 재정상태를 다각적으로 입체적으로 평가할 수 있게 도와주게 될 것입니다.

  홍길동씨댁의 재정 상태표로 예를 들어 보겠습니다. 홍길동씨의 연 소득은 22.323.000입니다. 그런데 세금으로 323,000원을 지출하였기에 홍길동씨의 실질적인 소득인 가처분 소득은 2,200만원입니다. 그리고 지출은 17,123,000원이며, 현재 소유하고 있는 주택과 농사짓는 땅과 같은 실물자산은 42,738,000원입니다. 저축과 투자한 돈과 같은 유동자산은 4,596,000원입니다. 실물자산과 유동자산을 합한 총자산은 47,334,000원입니다. 홍길동씨의 부채총액은 18,535,000원 이므로 총자산인 47,334,000원에서 부채를 제외하고 남는 금액은 28,799,000원으로 이것을 순자산이라고 합니다. 마지막으로 홍길동씨는 년간 3,000,000원을 저축하고 있다고 합니다. 지금부터 홍길동씨의 재정상태를 평가해 보겠습니다.

1. 경제적인 안정도 측정

  먼저 홍길동가정의 경제적 안정도를 구해 보겠습니다. 경제적인 안정도는 소득으로 소비를 어느 정도 부담할 수 있는지를 나타내는 지표로 연평균 소비지출을 연평균 가처분소득으로 나누어서 구할 수 있습니다. 이 때 결과 값이 0.6미만인 가계는 현재의 소득으로 안정적인 소비생활을 할 수 있는 가계라고 판단할 수 있을 것입니다. 홍길동씨댁의 경우 연평균소비지출 금액이 17,123원이고, 연평균 가처분 소득이 22,000이어서 기준인 0.6보다 큰 0.77로 나와 불만족스러운 수치입니다. 그러므로 소비지출을 조금 더 줄여 절약된 부분을 저축으로 돌린다면 보다 안정적인 재정상태를 누릴 수 있을 것입니다.

2. 유동성 정도 측정

  유동성 지표는 가계가 사고 등으로 위험에 처하였을 경우 어느 정도 유지할 수 있는 능력을 가졌는지를 측정할 수 있는 지표입니다. 유동자산을 연간지출액으로 나누어서 구하는 것은 단기 유동성 정도를 나타내는 것으로 이는 0.4초과로 나타나면 단기적인 유동성이 충분한 가계라고 할 수 있으며, 유동성을 순자산으로 나눈 값이 0.3을 초과하면 장기적인 유동성이 있는 가계라고 평가할 수 있습니다.

3. 부채부담 정도 측정

  부채는 잘 활용하면 지렛대 역할을 하지만 잘못 활용하면 우리 생활에 많은 부담을 주기에 부채를 사용하기 전에 우리 가정의 부채부담 정도가 어느 정도인지를 파악하는 것이 중요합니다. 부채를 측정하는 지표는 3가지로 제시할 수 있지만 가장 중요한 것이 연간부채상환액을 연간총소득으로 나눈 비율입니다. 이 경우 결과 값이 0.35 미만이어야만 부채를 상환하면서도 가족의 소비생활에는 지장이 없는 비율이라고 할 수 있습니다. 홍길동씨 가정의 부채부담 정도를 측정한 결과는 세 가지에서 모두 만족하는 결과가 나와 과중한 부담은 아닌 것으로 나왔습니다.

4. 금융자산 축적정도

  마지막으로 금융자산 축적정도를 알아보겠습니다. 이 지표는 우리 가정의 미래를 예견하는 지표입니다. 저축을 하는 목적은 미래에 보다 나은 생활을 위한 것이므로 이 지표가 기준에 부합되지 않으신 분들은 좀 더 세밀한 가계진단을 받아서 미래를 위하여 현재를 준비할 수 있어야만이 미래에 발생 가능한 재정적 위험에서 우리 가정을 안전하게 보호할 수 있게 될 것입니다. 저축액이 연간 가처분 소득의 20%를 초과하여야 하는데 홍길동씨 가정의 경우 가처분소득의 14%로 20%에 미치지 못하는 결과가 나왔습니다. 이미 앞에서 측정한 부채부담 정도에서 알아본 바와 같이 부채상환에 대한 부담이 적은 가계이므로 미래의 안정적 재정상태를 위해 저축을 늘려야 한다고 조언해줄 수 있습니다.

  재정상태 분석이 끝났다면 이젠 이를 바탕으로 재무계획을 수립해야 할 것입니다. 온 가족이 한자리에 모여 가정 내의 재정문제를 공유하고 함께 해결하려는 자세가 무엇보다 필요할 것입니다. 성공적인 재무계획을 수립하는 단계별 방침은 다음과 같습니다.

  1단계, 성공의 한계를 정한 후 2단계, 구체적인 목표의 목록을 작성합니다. 3단계, 목표의 우선시기와 달성시기를 파악합니다. 4단계, 필요한 비용을 추정합니다. 5단계, 이용가능한 재정자원을 파악합니다. 6단계, 실행계획을 수립하고, 7단계는 실행방법을 찾습니다. 8단계 행동을 조정한 후 9단계는 잘 기록을 합니다. 마지막으로 10단계는 규칙적으로 평가를 합니다.

  돈 관리, 재무관리는 항상 어렵게 느껴지고, 가계부 기록도 연초의 계획이 작심삼일이 되는 일이 다반사일 것입니다. 그렇지만 미래는 준비하는 사람의 것이듯이 가정의 안정적인 미래를 위해서는 현재를 준비해야 할 것입니다. 지금까지 우리는 미래의 준비를 위하여 현재 상태를 분석하는 방법에 대하여 알아보았습니다. 어렵고 힘든 과정을 모두 끝내신 여러분들께 뜨거운 박수를 보내드리면서 다시 한 번 무엇보다 중요한 것은 모든 가족원이 함께 계획을 세우고 가정의 목표를 공유하여 실천하는 것이라는 것을 기억해주십사 하고 당부 드립니다.